小公司審計報告結(jié)果（北京審計公司有哪些）

2017年審計查出問題 已全部完成整改

報告指出，2017年市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題已按要求全部完成整改。而2018年的審計工作，持續(xù)加大了對經(jīng)濟社會運行中各類風險隱患揭示力度，重點關(guān)注金融風險防控，政府債務(wù)管理、市屬國有企業(yè)運營等，推動首都經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。此外，持續(xù)加大對重點民生資金和項目審計力度，牢牢守住民生底線，緊盯脫貧攻堅和污染防治等重點領(lǐng)域，開展民生專項審計工作，切實維護人民群眾利益。

針對2018年審計查出的固定資產(chǎn)賬實不符，項目凈結(jié)余資金長期未清理，收支在往來掛賬等違規(guī)問題，市審計局已依法下達了審計決定，要求有關(guān)單位予以糾；對管理不規(guī)范問題，已建議有關(guān)部門建章立制，切實加強內(nèi)部管理；對涉及體制機制問題，已建議相關(guān)部門統(tǒng)籌研究解決；對涉嫌公款旅游、騙取醫(yī)療保險基金等違法違紀問題線索，已移送相關(guān)部門依法處理。

針對審計指出的問題，相關(guān)部門在采取措施進行整改。目前，市財政局已對支持學(xué)前教育事業(yè)發(fā)展資金的補助辦法進行了調(diào)整。經(jīng)市國資委督促，相關(guān)企業(yè)滯留的7.22億元非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離移交財政補助經(jīng)費已撥付至市級接收平合。市醫(yī)療保險事務(wù)管理中心已追回被騙取的醫(yī)療保險基金3.94萬元，并完善相關(guān)信息系統(tǒng)。

財政支出保民生不斷增強

市審計局依法對2018年市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支進行了審計。從審計情況看，2018年，財政收入實現(xiàn)了較高質(zhì)量的增長，財政支出保障重點領(lǐng)域，城市總體規(guī)劃全面實施，“疏解整治促提升”專項行動深入推進；大力深化“放管服”改革，營商環(huán)境明顯改善；生態(tài)環(huán)境保護持續(xù)加強，城市治理能力進一步提升；精準扶貧脫貧持續(xù)發(fā)力，民生保障不斷加強。

記者從報告中了解到，2018年本市發(fā)行地方政府債券644.86億元，其中：新增債券566億元，再融資債券78.86億元，已按照市人大常委會關(guān)于預(yù)算調(diào)整方案的決議安排收支，主要用于道路交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、醫(yī)用設(shè)備、北京冬奧會等項目。從審計情況看，社?；痤A(yù)決算差異較上年有所增加，收入差異增加5.55個百分點，支出差異增加2.29個百分點，主要原因是參保人數(shù)高于預(yù)期，以及相關(guān)社保政策調(diào)整。

7名參保人偽造92份醫(yī)院處方報銷騙保13.24萬元

審計發(fā)現(xiàn)，相關(guān)部門、單位在預(yù)算資金分配、部門預(yù)決算管理等方面存在一些問題。其中，部分財政預(yù)算安排不夠科學(xué)，部門預(yù)決算管理仍需規(guī)范；一些領(lǐng)域財政資金閑置沉淀，資產(chǎn)低效無效；政府投資控制不嚴格，超概算情況一定程度存在，部分工程建設(shè)項目竣工決算不及時；個別基層單位財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱，違法違紀問題還時有發(fā)生。

比如，醫(yī)療保險基金報銷中，個別醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)對外配藥品處方審核不嚴格，對涂改、要素不全、藥品調(diào)劑時間超期等單據(jù)未嚴格審核。醫(yī)院和藥店對外配藥品處方的管理也不到位。審計抽查發(fā)現(xiàn)，有7名參保人偽造92份醫(yī)院處方報銷，騙取醫(yī)療保險基金13.24萬元，12名藥店工作的參保人使用處方副聯(lián)重復(fù)報銷及修改處方日期、偽造處方內(nèi)容，涉及發(fā)票金額8.24萬元。

81.4萬平米騰退地下空間未利用

在對重大政策措施貫徹落實跟蹤審計中發(fā)現(xiàn)，違法建筑拆除難度大，騰退空間未得到有效利用。個別城鄉(xiāng)結(jié)合部地區(qū)村民宅基地違規(guī)加蓋擴建現(xiàn)象較為普遍，安全隱患問題凸顯，拆除難度大，區(qū)域整治工作推進困難；部分地區(qū)經(jīng)過疏解整治后，騰退出的地下空間81.4萬平方米、區(qū)域性專業(yè)市場43.06萬平方米未得到有效利用。

82戶被拆遷人騙取拆遷補償金1154.89萬元

在重點領(lǐng)域?qū)ｍ椏冃徲嫹矫?，保障性住房分配和使用管理也發(fā)現(xiàn)了不到位的問題。審計發(fā)現(xiàn)，49戶不再符合住房保障待遇條件的對象，未按規(guī)定及時退出，違規(guī)享受住房43套，領(lǐng)取租金補貼5.03萬元。50套公共租賃住房長期閑置。5套公共租賃住房違規(guī)改變用途。82戶被拆遷人通過隱瞞住房、提供虛假證明騙取拆遷補償資金等共計1154.89萬元。

人大建議：加大對違反相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)行為的追責問責力度

市人大財經(jīng)委建議，審計部門要圍繞人大預(yù)算審査監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的要求，關(guān)注收支總量、結(jié)構(gòu)及重點支出政策，從機制、體制、政策的視角開展審計監(jiān)督，反映和揭示問題；深化審計查出問題整改工作，不斷健全完善審計整改長效機制；強化審計成果的運用，依法公開審計結(jié)果和審計查出問題整改情況，加大對違反相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)行為的追責問責力度，并向人大常委會報告審計整改落實和問責情況。